La question de la fiscalité à la retraite est une préoccupation majeure pour bon nombre d’entre nous. Comment minimiser les impôts sur nos revenus futurs ? Quels sont les leviers à actionner pour optimiser sa situation fiscale et préparer au mieux sa retraite ? C’est à ces questions essentielles que nous allons tenter de répondre dans cet article, en parcourant ensemble les différentes options qui s’offrent à vous.
Table des matières
Les clés pour comprendre la fiscalité de votre retraite
Le système français de taxation des pensions
Avant toute chose, il est essentiel de comprendre comment fonctionne le système français de taxation des pensions. En effet, vos pensions de retraite seront imposables, tout comme vos salaires l’étaient lors de votre vie active. Toutefois, elles bénéficient d’un abattement forfaitaire de 10%, dont l’objectif est d’alléger la charge fiscale des retraités.
Les sources de revenus à la retraite
Vos revenus à la retraite ne proviendront pas uniquement de vos pensions. Vous pouvez également percevoir des revenus issus d’une activité partielle, d’un patrimoine immobilier ou financier. Chacune de ces sources a sa propre règle fiscale : c’est là toute la complexité du sujet.
Optimiser ses contributions : versement sur le PER et autres dispositifs déductibles
Pour réduire votre future imposition, commencer par optimiser vos contributions pendant votre vie active peut être une piste intéressante.
Le Plan d’Epargne Retraite (PER)
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un dispositif qui vous permet de préparer votre retraite tout en bénéficiant d’une déduction fiscale. En effet, les sommes versées sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans certaines limites. Ainsi, plus vous épargnez sur votre PER, moins vous payez d’impôts.
Les autres dispositifs déductibles
D’autres dispositifs peuvent également vous permettre de réduire vos impôts. C’est le cas par exemple du versement volontaire pour la retraite complémentaire, du rachat de trimestres, ou encore des dons aux œuvres.
Investir dans l’immobilier : réduire ses impôts tout en préparant l’avenir
L’investissement immobilier est une autre solution qui permet à la fois de se constituer un patrimoine et de diminuer son imposition.
L’avantage fiscal de l’investissement locatif
L’investissement locatif, notamment via les dispositifs Pinel ou Denormandie, offre des avantages fiscaux non négligeables. Vous pouvez ainsi récupérer jusqu’à 21% du montant investi sous forme de réduction d’impôt, tout en percevant des loyers réguliers.
L’immobilier ancien et le déficit foncier
L’immobilier ancien offre également des possibilités de défiscalisation, notamment grâce au mécanisme du déficit foncier. Si vous réalisez des travaux de rénovation dans un bien immobilier ancien, les dépenses engagées peuvent être déduites de vos revenus fonciers.
Épargner malin : les assurances-vie et leur régime fiscal avantageux
Pour compléter votre stratégie d’optimisation fiscale à la retraite, l’assurance-vie peut être une option intéressante à étudier.
Les avantages fiscaux de l’assurance-vie
L’assurance-vie est un placement financier qui jouit d’un régime fiscal très favorable. Les intérêts générés par votre épargne ne sont imposables qu’en cas de rachat. De plus, après 8 ans, un abattement annuel s’applique, rendant ce produit encore plus attractif pour les épargnants.
L’assurance-vie comme outil de transmission
L’assurance-vie peut aussi servir d’outil de transmission avec, là encore, des avantages fiscaux conséquents. En effet, en cas de décès du souscripteur, le capital sera transmis aux bénéficiaires désignés, hors droits de succession dans certaines limites.
Placer son argent dans les PME et FIP/FCPI pour une double rentabilité
Investir dans des entreprises à fort potentiel peut aussi être une bonne idée pour allier rendement et optimisation fiscale.
L’investissement dans les PME
Investir directement dans des PME ou via des fonds dédiés permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. Cette réduction peut atteindre 18% du montant investi, dans la limite de certains plafonds.
Les Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) et les Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI)
Les FIP et les FCPI offrent également un avantage fiscal intéressant. En effet, les sommes investies sont déductibles de votre impôt sur le revenu à hauteur de 18%, sous certaines conditions.
Les dispositifs de défiscalisation spécifiques aux DROM-COM
Si vous résidez dans un département ou une collectivité d’outre-mer, sachez que des dispositifs spécifiques peuvent vous aider à réduire vos impôts.
La loi Girardin
Ce dispositif vise à encourager l’investissement outre-mer en octroyant une réduction d’impôt en contrepartie de l’acquisition et la mise en location d’un logement neuf pendant au moins six ans.
L’investissement dans le logement social outre-mer
D’autres mesures fiscales favorisent l’investissement locatif social dans les DOM-TOM. Elles permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 50% du montant investi.
Percevoir des revenus à la retraite : comment seront-ils imposés ?
Une fois à la retraite, vos revenus seront bien sûr soumis à l’impôt. Mais tous ne le sont pas de la même manière.
L’imposition des pensions de retraite
Vos pensions de retraite bénéficient d’un abattement forfaitaire de 10%. Cependant, elles restent soumises à l’impôt sur le revenu, selon votre taux marginal d’imposition.
L’imposition des revenus du patrimoine
Les revenus issus de votre patrimoine (loyers, dividendes, plus-values…) sont également imposables. Selon leur nature, ils peuvent être soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu ou aux prélèvements sociaux.
Prélèvement à la source et gestion fiscale à l’approche de la retraite
Avec l’instauration du prélèvement à la source, les personnes approchant de l’âge de la retraite doivent particulièrement anticiper leur situation fiscale.
Le prélèvement à la source en pratique
Dorénavant, vos impôts sont prélevés directement sur votre pension. Le taux appliqué est calculé par l’administration fiscale en fonction de vos derniers revenus déclarés.
Gérer sa transition vers la retraite
Cette nouvelle mesure peut avoir un impact significatif lors du passage à la retraite. Il vous faudra veiller à ajuster votre taux de prélèvement si votre situation fiscale change significativement.
Pour résumer, préparer sa fiscalité à la retraite, c’est d’abord comprendre comment fonctionne l’imposition des pensions. Il faut ensuite savoir optimiser ses contributions pendant sa vie active et investir judicieusement. Immobilier, assurance-vie, pME… les options sont nombreuses pour alléger votre future imposition tout en préparant sereinement votre retraite.
