Dans le cadre de la préparation de la retraite, deux options s’offrent généralement aux épargnants : le Plan d’épargne retraite populaire (PERP) et le Plan d’épargne retraite (PER). Mais quel est le plus adapté à votre situation ? Cet article vous aidera à mieux comprendre ces deux dispositifs, leurs avantages et inconvénients respectifs, leur fiscalité, et comment les adapter à vos besoins.
Table des matières
Comprendre le PERP et le PER : deux dispositifs de retraite à la loupe
Le Plan d’épargne retraite populaire (PERP)
Le PERP est un produit d’épargne qui permet d’accumuler des sommes pendant sa vie active afin de bénéficier d’un revenu complémentaire lors de la retraite. Les versements effectués sur un PERP sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites.
Le Plan d’épargne retraite (PER)
Lancé en 2019 pour remplacer les anciens produits d’épargne retraite, le PER se distingue par une plus grande souplesse. Il propose notamment trois compartiments correspondant à différents moments clés de la vie professionnelle : l’épargne individuelle, l’épargne collective obligatoire et l’épargne collective facultative.
Avec cette première approche des deux plans, vous avez désormais une idée précise de ce qu’ils représentent. Passons maintenant aux critères qui peuvent influencer votre choix entre le PERP et le PER.
Critères de choix : comment décider entre PERP et PER ?
L’âge et la situation professionnelle
Le choix entre un PERP et un PER dépend en grande partie de votre âge et de votre situation professionnelle. En effet, si vous êtes jeune et prévoyez de changer plusieurs fois d’emploi, le PER pourrait être plus adapté grâce à sa souplesse.
Les objectifs d’épargne
Vos objectifs d’épargne peuvent également orienter votre choix. Si vous souhaitez épargner principalement pour votre retraite, le PERP peut être plus intéressant du fait de ses avantages fiscaux. Mais si vous voulez garder une certaine flexibilité pour débloquer votre épargne en cas d’imprévu, le PER est sans aucun doute un meilleur choix.
Maintenant que vous avez une idée des critères qui peuvent influencer votre décision, voyons comment la fiscalité et l’épargne s’appliquent aux deux plans.
Fiscalité et épargne : quelles différences pour votre retraite ?
Fiscalité du PERP vs fiscalité du PER
| PERP | PER | |
|---|---|---|
| Déductibilité des versements | Oui, dans certains limites | Oui, dans certains limites |
| Taxation des sommes versées à la sortie | Oui | Oui, mais possibilité de sortie en capital sans impôt sur le revenu pour le compartiment épargne individuelle |
| Imposition des plus-values | Aux prélèvements sociaux uniquement | Aux prélèvements sociaux uniquement |
Comme vous pouvez le voir, la fiscalité est un aspect important à prendre en compte dans votre choix. Il est maintenant temps de se pencher sur les conséquences que ce choix peut avoir sur vos années de retraite.
Anticiper la retraite : l’impact du choix sur vos années dorées
PERP et gestion du patrimoine
Si vous optez pour un PERP, une bonne idée est de noter que celui-ci s’inscrit dans une logique d’épargne à long terme. Le capital accumulé est principalement destiné à être converti en rente viagère pour compléter vos ressources lors de votre retraite.
La flexibilité du PER
Avec le PER, vous bénéficiez d’une plus grande flexibilité dans la gestion de votre épargne. Vous avez ainsi la possibilité de récupérer tout ou partie de votre capital au moment de la retraite, ce qui peut s’avérer très utile si vous prévoyez des dépenses importantes.
Cependant, qu’advient-il si vous avez souscrit un PERP et que vous souhaitez finalement passer au PER ? C’est ce que nous allons voir dans la section suivante.
Changer de cap : est-il possible de transférer un PERP en PER ?
Transfert du PERP vers le PER : c’est possible !
Bonne nouvelle pour ceux qui ont un PERP et envisagent de passer au PER : la loi Pacte a prévu cette situation. Depuis 2020, il est donc possible de transférer son épargne accumulée sur un PERP vers un nouveau plan d’épargne retraite.
Cet éclairage sur les deux dispositifs majeurs de l’épargne retraite vous aidera à faire un choix éclairé en fonction de votre situation personnelle, de vos objectifs et des avantages spécifiques liés à chaque plan.
Pour résumer, le choix entre le Plan d’épargne retraite populaire (PERP) et le Plan d’épargne retraite (PER) dépend principalement de vos besoins en matière d’épargne, de votre situation professionnelle et fiscale ainsi que de votre vision à long terme. Le PER offre une plus grande souplesse tandis que le PERP se distingue par ses avantages fiscaux. Pensez aussi à l’impact du choix sur vos années dorées et sachez qu’il est possible, si besoin, de changer de cap en transférant votre épargne du PERP vers le PER. Prenez soin de bien étudier chaque option avant de prendre votre décision.
